Недавний отчет Генерального инспектора Министерства финансов по налоговой администрации (TIGTA) раскрыл серьезные недостатки в работе уголовного управления Налоговой службы США (IRS-CI) в отношении конфискованной криптовалюты.
Введение в проблему
На конец 2023 года IRS-CI под контролем имела примерно 8 миллиардов долларов в цифровых активах, связанных с текущими расследованиями. Однако исследование TIGTA выявило значительные пробелы в учете и управлении этими активами.
Ошибки в документации конфискаций
Отчет выделяет, что IRS-CI часто не следовала своим собственным процедурам для документирования конфискаций, что приводило к отсутствию или неточному учету такой информации, как адреса кошельков, суммы транзакций и даты конфискаций.
Проблемы с управлением активами
Серьезные недостатки также касаются сейфовых меморандумов, необходимых для фиксирования передачи криптоактивов в контролируемые государством кошельки. TIGTA заметила, что многие конфискации полностью лишены таких меморандумов, в то время как другие содержат критические ошибки, включая перепутанные адреса кошельков.
Таким образом, выявленные недостатки в учете и управлении конфискованными активами ставят под сомнение эффективность работы IRS-CI и необходимость улучшения внутренних процессов.
