1. Обвинения и несоблюдение
2. Попытки соблюдения и текущие проблемы
3. Классификация OIDAR и финансовые последствия

Управление генерального директора по налоговой разведке GST (DGGI) в Ахмедабаде выставило бирже Binance требование уплаты Goods and Services Tax (GST) в размере 722 крор индийских рупий, что эквивалентно 86 миллионам долларов. Это первый случай, когда DGGI приняло такие меры против криптовалютной фирмы, что создает важный прецедент в регулировании виртуальной валюты в Индии.

Обвинения и несоблюдение

В налоговом уведомлении указано, что Binance взимала комиссии с индийских клиентов, торгующих виртуальными цифровыми активами (VDA) на своей платформе, без регистрации по индийской системе GST. Этот шаг стал частью более широкого регулирования в Индии, направленного на обеспечение соблюдения всеми финансовыми операциями, включая операции с цифровыми валютами, национального налогового законодательства.

Попытки соблюдения и текущие проблемы

В июне 2024 года Binance заплатила штраф в размере 2,2 миллиона долларов за предоставление услуг индийским клиентам без соблюдения правил по борьбе с отмыванием денег (AML). Однако этот процесс также привел к получению Binance одобрения от Индийского подразделения финансовой разведки (FIU) в качестве зарегистрированного субъекта. В своей заявке на восстановление операций Binance обязалась полностью соответствовать Закону о предотвращении отмывания денег (PMLA) и системе налогообложения VDA. Несмотря на эти обязательства, Binance ранее критиковали за несоблюдение индийских регуляторных норм, что привело к значительным налоговым потерям и первоначальному запрету.

Классификация OIDAR и финансовые последствия

В уведомлении DGGI услуги, предоставляемые Binance, классифицируются как услуги по доступу к онлайн-информации и базам данных (OIDAR). Услуги OIDAR предоставляются через интернет и получают онлайн, без физического взаимодействия с поставщиком. Согласно отчетам, Binance заработала более 476 миллионов долларов (примерно 4 000 крор индийских рупий) на комиссиях за транзакции, переведенных в компанию Binance Group, Nest Services Limited, зарегистрированную на Сейшельских островах.

Этот случай подчеркивает растущие усилия Индии по усилению контроля над быстрорастущим рынком виртуальных валют и обеспечению соблюдения налоговых законов всеми финансовыми установками, включая криптовалютные биржи.